第八章 证券法

本章概要

本章介绍证券法的基本制度，包括证券发行、交易和信息披露。重点掌握证券发行的条件和信息披露。

高频考点

🔥 高频考点

考点1: 证券发行

• 股票发行的条件
• 债券发行的条件

考点2: 证券交易

• 证券交易的限制
• 内幕交易

考点3: 信息披露

• 信息披露的要求
• 信息披露的内容

知识点详解

8.1 证券发行

股票发行的条件：

• 具备健全且运行良好的组织机构
• 具有持续经营能力
• 最近三年财务会计报告被出具无保留意见审计报告
• 发行人及其控股股东、实际控制人最近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪

8.2 证券交易

证券交易的限制：

• 证券交易的现货交易
• 法律规定的不得持有、买卖股票的人员

内幕交易：

• 禁止证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人利用内幕信息从事证券交易活动

8.3 信息披露

信息披露的要求：

• 发行人及法律、行政法规和国务院证券监督管理机构规定的其他信息披露义务人，应当及时依法履行信息披露义务

信息披露的内容：

• 招股说明书
• 公司债券募集办法
• 上市公告书
• 定期报告
• 临时报告

例题与解析

例题1

题目: 下列关于证券发行的说法，正确的是：

options: A. 所有公司都可以发行股票 B. 只有符合条件的公司才能发行股票 C. 所有公司都可以发行债券 D. 只有上市公司才能发行债券

答案: B

解析: 只有符合条件的公司才能发行股票。