基金法律法规 - 总结

知识框架思维导图

高频考点速查表

考点	内容	记忆要点
基金合同生效	募集份额≥2亿份、金额≥2亿元、持有人≥200人	2亿份/2亿元/200人
基金募集期限	自证监会核准之日起6个月内	6个月
开放式基金申购赎回	T日申购，T+1日确认	T+1确认
基金管理人变更	重大事项5个工作日内报告	5个工作日
年报披露	会计年度结束之日起90日内	90日
半年报披露	上半年结束之日起60日内	60日
季报披露	每季度结束之日起15日内	15日
单只基金持仓限制	≤基金资产净值10%	10%
股票基金投资比例	股票≥基金资产80%	80%
基金托管人资格	净资产≥200亿	200亿
合格投资者个人	金融资产≥300万或年均收入≥50万	300万/50万
基金销售机构	需取得基金销售业务资格	销售资格
前端收费 vs 后端收费	申购时收取 vs 赎回时收取	购前赎后
基金转换	T日申请，T+1日确认	T+1确认

易混淆概念对比表

1. 公募基金 vs 私募基金

对比项	公募基金	私募基金
募集方式	公开发行	非公开发行
投资者门槛	无特定门槛	合格投资者
募集人数	不限(≥200人)	≤200人
信息披露	严格披露要求	有限披露
投资限制	严格(双十限制)	相对灵活
监管程度	严格	相对宽松

2. 基金管理人 vs 基金托管人

对比项	基金管理人	基金托管人
职责	基金投资管理	资产保管与监督
资格	基金管理公司	商业银行/证券公司
核心义务	忠实、注意义务	安全保管、独立核算
收入来源	管理费	托管费
净资产要求	≥1亿(公募)	≥200亿

3. 前端收费 vs 后端收费

对比项	前端收费	后端收费
收取时点	申购时	赎回时
费率特点	固定费率	持有时间越长费率越低
计入方式	从申购金额中扣除	从赎回金额中扣除
适用场景	短期持有	长期持有
对投资影响	实际申购份额减少	实际赎回金额减少

4. 基金申购 vs 基金赎回

对比项	基金申购	基金赎回
方向	买入基金份额	卖出基金份额
价格	未知价法(T日净值)	未知价法(T日净值)
确认时间	T+1日	T+1日
资金到账	T+2日	T+3~7日
费用	申购费	赎回费

5. 内部控制 vs 合规管理

对比项	内部控制	合规管理
目标	防范风险、保证经营合法合规	防范合规风险
范围	经营管理全流程	法律法规合规性
责任主体	全体员工	合规部门/合规负责人
核心内容	控制环境、风险评估、控制活动	制度建设、合规审查、合规培训
独立性	纳入经营管理	独立于经营管理