第十四章：基金管理人

分值占比：3%-5% | 重要程度：★★★

考情分析

本章介绍基金管理人的基本概念、职责和资格要求。考试重点在于基金管理人的条件、职责、禁止行为等。

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14.1 基金管理人概述

14.1.1 基金管理人的定义

基金管理人是指凭借专门的知识与经验，运用所管理基金的资产，根据法律、法规及基金章程或基金合同的规定，按照科学的投资组合原理进行投资决策，谋求所管理的基金资产不断增值，并使基金持有人获取尽可能多收益的机构。

14.1.2 基金管理人的类型

• 基金管理公司：最常见的基金管理人
• 证券公司：经批准可担任基金管理人
• 保险资产管理公司：经批准可担任基金管理人
• 其他机构：经中国证监会核准的其他机构

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14.2 基金管理人的条件

14.2.1 设立条件

基本条件：

• 有符合《基金法》和《公司法》规定的章程
• 注册资本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本
• 主要股东具有金融资产管理经验，最近3年没有违法记录，注册资本不低于3亿元人民币
• 取得基金从业资格的人员达到法定人数
• 董事、监事、高级管理人员具备相应的任职条件
• 有符合要求的营业场所、安全防范设施
• 有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度

14.2.2 主要股东的条件

• 从事证券经营、证券投资咨询、信托资产管理或者其他金融资产管理
• 注册资本不低于3亿元人民币
• 最近3年没有违法记录
• 具有良好的社会信誉

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14.3 基金管理人的职责

14.3.1 投资管理职责

• 按照基金合同的约定进行投资
• 对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账
• 确定基金收益分配方案
• 进行基金会计核算并编制基金财务会计报告

14.3.2 信息披露职责

• 编制中期和年度基金报告
• 计算并公告基金资产净值
• 办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项

14.3.3 其他职责

• 依法募集基金，办理基金份额的发售和登记事宜
• 办理基金备案手续
• 保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料

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14.4 基金管理人的禁止行为

• 将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资
• 不公平地对待其管理的不同基金财产
• 利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的人牟取利益
• 向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失
• 侵占、挪用基金财产
• 泄露因职务便利获取的未公开信息
• 玩忽职守，不按照规定履行职责

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14.5 基金管理人的变更和终止

14.5.1 基金管理人的变更

重大事项变更：

• 变更基金管理人的名称
• 变更注册资本
• 变更股东
• 变更法定代表人
• 变更住所

报告要求：

• 变更重大事项应当在5个工作日内向中国证监会报告

14.5.2 基金管理人的终止

终止情形：

• 依法解散
• 被依法撤销
• 被依法宣告破产

处理方式：

• 基金管理人职责终止的，基金份额持有人大会应当在6个月内选任新基金管理人
• 新基金管理人产生前，由中国证监会指定临时基金管理人

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考点速记